אל עולם החיסכון הפנסיוני בישראל צפוי להצטרף
בזמן הקרוב מוצר חדש המציע רמת גמישות גבוהה יותר מזו הנהוגה באשר אפיקי החיסכון-
קופת גמל להשקעה. מה הם יתרונותיו של המוצר החדש? מה מבדיל בינו ובין קופת גמל
במתכונת המוכרת לנו כיום? להלן כמה פריטי מידע שסייעו לכם לקבל מענה לשאלות אלו
ודומות להן.
הטבות מס
קופת גמל להשקעה מציעה שתי הטבות מס משמעותיות:
א- עמית בקופת גמל להשקעה אשר יפדה את כספו מן
הקופה בהיותו בגיל טרום גיל הפרישה החוקי (גיל 67 לגברים, גיל 60 לשנים, נכון לעת
זו), יידרש לשלם לרשויות המס מס רווחי הון (העומד על שיעור של 25 אחוזים לעת זו)
בעת משיכת הכספים. תשלום מס רווחי הון בלבד מהווה הטבה משמעותית לעומת המס בשיעור
35 אחוזים הנגבה כיום מעמית קופת גמל המושך את כספו טרום הגיע לגיל פרישה (עבור
קופות גמל שנפתחו לפני שנת 2008 המצב מעט שונה עקב שינויים שחלו במדיניות משרד
האוצר לגבי קופות גמל). בנוסף, גביית המס תתבצע כאמור במועד משיכת הכספים, מצב
המהווה הטבה משמעותית מול גביית המס מאפיקי השקעה אחרים בשוק ההון (קרנות נאמנות,
מניות, אגרות חוב וכדומה) בהם המשקיע נדרש לשלם מס רווחי הון בכל שנה או בעת מימוש
ההשקעה (המוקדם מבין השניים).
ב- עמית בקופת גמל להשקעה אשר עם הגיעו לגיל
פרישה ימשוך את כספו מן הקופה בצורת קצבה פנסיונית חודשית יזכה לפטור ממס רווחי
הון וכן יקבל פטור ממס עבור סכום הקצבה החודשית. יש לציין כי עבור קצבה חודשית
פנסיונית מקרן פנסיה למשל הפטור ממס מתקיים עד לסכומים ברף מסוים.
ניכוי מס
את הכספים אותם יפקיד החוסך בקופת גמל להשקעה הוא
אינו יכול לנכות מהכנסתו (בדיווח לרשויות המס כלומר). כספים המופקדים בקופת גמל
רגילה ניתנים לניכוי בשיעור מסוים.
ניהול ההשקעות
מאחר וקופות הגמל להשקעה ידרשו לרמה גבוהה יותר
של נזילות פיננסית מזו של קופות גמל רגילות, יש להניח כי הדבר יבוא לידי ביטוי
בסוג ההשקעות שמנהלי קופות אלו יבצעו, ככל הנראה במתן דגש גדול יותר על נכסים
זמינים למימוש על פני השקעות לטווח ארוך.
אין תגובות:
הוסף רשומת תגובה